一、 单位基本情况

（一）职能职责。

为区水利局履行水土保持行业管理提供服务保障。主要负责水土流失监测调查、水土保持生态环境建设、水土保持预防监督管理的技术支撑工作；负责为水土保持行政许可、行政执法事项提供技术支撑工作；协助编制全区水土流失公报和水土保持规费征收工作。

（二）机构设置。

重庆市梁平区水土保持站为隶属于重庆市梁平区水利局的公益一类财政全额预算事业单位，按正科级管理。核定事业编制16名，设站长1名，副站长2名。2022年度末在职人员16人，与上年相比，核定事业编与上年持平，在职人员增加1人由于本年新招1人，故2022年比2021年在职人员增加1人。

（三）单位构成。

本单位是重庆市梁平区水利局的直属事业单位，纳入2022年决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

      （一）收入支出决算总体情况说明。

   1.总体情况。2022年度收入总计1860.13万元，支出总计1860.13万元。收支较上年决算数增加290.96万元，增长18.5%，职工工资晋升、职业年金补缴等经费调增、项目工程款调增等，因此，总收支比上年增加。

2.收入情况。2022年度收入合计351.21万元，较上年决算数减少1217.96万元，下降77.6%，主要是因为本年水土保持重点工程甘井河小流域项目工程款及碗米工程质保金等用年初结转和结余支付，未纳入本年收入，因此，收入比上年减少。其中：财政拨款收入351.21万元，占100.0%；此外，年初结转和结余（本年调整）1508.92万元。

　　 3.支出情况。2022年度支出合计1860.13万元，较上年决算数增加290.96万元，增长18.5%，主要原因是本年水土保持重点工程甘井河小流域项目工程款增加、职工工资晋升、职业年金补缴等经费增加，因此，支出比上年增加。其中：基本支出351.21万元，占18.9%；项目支出1508.92万元，占81.1%。

　　 4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，主要是因为本单位本年收支持平，年末无结转结余。

      （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

        2022年度财政拨款收、支总计1860.13万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加290.96万元，增长18.5%，主要原因是本年职工工资增加、职业年金补缴等经费调增、项目工程款调增等，因此，财政拨款收、支增加。

      （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

         1.收入情况。 2022年度一般公共预算财政拨款收入351.21万元，较上年决算数减少1217.96万元，下降77.6%，主要是因为本年无项目预算收入，本年项目用年初结余结转支出，因此，收入比上年减少。较年初预算数增加34.8万元，增长11.0%，由于本年职工工资增加、补缴社保等经费调增，因此，财政拨款收入较年初预算数增加。

　　2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1860.13万元，较上年决算数增加290.96万元，增长18.5%，主要原因是职工工资晋升、补缴职业年金等增加人员经费、水土保持重点工程甘井河小流域项目工程款增加等，因此，支出比上年增加。较年初预算数增加1543.72万元，增长487.9%，主要是因为本年年初预算无项目预算，而项目年初结余结转支出，因此，财政拨款支出较年初预算数增加。

　　3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，主要原因是本年及上年均无结转结余。

　　4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

　　（1）教育支出0.78万元，占0.0%，较年初预算数减少0.25，下降24.3%，主要原因是职工继续教育及2022年水保技术项目培训减少。

　　（2）社会保障与就业支出56.29万元，占3.0%，较年初预算数增加17.34万元，增长44.5%，主要原因是职工职业年金补缴等增加社保支出，因此，比年初预算增加。

　　（3）卫生健康支出15.26万元，占0.8%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要是本单位本年预算收支持平。

　　（4）农林水支出1362.32万元，占73.2%，较年初预算数增加1116.63万元，增长454.5%，主要是因为本年水土保持重点工程甘井河小流域项目工程款及碗米工程质保金等年初结余结转支付，未纳入年初预算，因此，农林水支出较年初预算增加。

（5）住房保障支出15.48万元，占0.8%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要是因为本单位本年收支持平。

（6）其他支出410万元，占22%，较年初预算数增加410万元，增长100.0%，主要是因为本年水土保持重点工程甘井河小流域项目工程款用年初结余结转支付，未纳入年初预算，因此，较年初预算增加。

      （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 　　2022年度一般公共财政拨款基本支出351.21万元。其中：人员经费331.47万元，较上年决算数增加22.83万元，增长7.4%，主要原因是职工工资晋升、补缴职业年金等增加人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、基本养老保险缴费、职业年金、基本医疗保险、其他社会保险费、医疗费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。公用经费19.74万元，较上年决算数增加2.73万元，增长16.0%，主要原因是本年新招1人，差旅费、租车费等支出比上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、公务接待费、差旅费、租车费、福利费等。

      （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

　　本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

       （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

       （一）“三公”经费支出总体情况说明。

 2022年度“三公”经费支出共计0.07万元，较年初预算数减少0.43万元，下降86.0%。较上年支出数减少0.43万元，下降86.0%，因为本单位按上级要求，严格控制三公经费的开支，本年只接待了水利部水土保持监测中心来梁动态监测开支接待费用，减少了接待批次及费用。

       （二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，基本持平。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

公务车购置费0万元，主要是单位严格按规定执行控制开支，本单位2022年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，基本持平。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

公务车运行维护费0万元，主要原因是本单位没有公务车，2022年度未发生公务车运行维护费。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，基本持平。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

　　公务接待费0.07万元，主要用于接待水利部水土保持监测中心来梁动态监测开支。费用支出较年初预算数减少0.43万元，下降86.0%，较上年支出数减少0.43万元，下降86.0%，主要是严格控制三公经费的开支，减少了接待批次及接待人数。

      （三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次9人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费75.56元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

       （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生会议费支出。

　　本年度培训费支出0.2万元，较上年决算数减少0.18万元，下降47.4%，主要原因是减少了职工外出培训，因此，培训费减少。

       （二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

      （三）国有资产占用情况说明。

 截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

      （四）政府采购支出情况说明。

2022年度本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

       五、预算绩效管理情况说明

      （一）预算绩效管理工作开展情况。

        根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出1508.92万元。

（二）部门绩效评价情况。

         本单位无部门开展的绩效评价。

（三）财政绩效评价情况。

区财政局委托第三方对梁平区2020年水土保持以奖代补项目开展了重点绩效评价，涉及财政拨款项目资金1206.52万元，评价得分96.5分，评价等次为“优”，绩效评价发现了绩效指标明确性不足，指标设置不完善等主要问题，提出细化绩效指标设置，确保各项指标清晰可衡量等下一步工作建议。

《重庆市梁平区2020年水土保持以奖代项目重点绩效评价报告》详见附件1。

         六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

       七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：刘芳023-53234502

附件2：2022年度水保站决算公开.xlsx

附件1：重庆市梁平区2020年水土保持以奖代补项目绩效评价报告.docx