关于重庆市梁平区2023年决算的报告

——2024年8月28日在区第十八届人大常委会第二十一次会议上

区财政局局长  周龙举

2023年，全区财政系统严格执行区十八届人民代表大会第三次会议审查批准的预算，坚持依法理财、科学理财，实施积极财政政策，深入推进财税体制改革，不断提高财政管理水平，较好地完成了各项财政工作任务。根据《中华人民共和国预算法》和《重庆市预算审查监督条例》有关规定，现将2023年全区和区级决算草案报告如下：

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。

2023年全区一般公共预算收入调整预算数353,503万元，决算数353,503万元，为调整预算的100.2%，增长17.4%。一般公共预算收入加上级补助收入438,445万元、动用预算稳定调节基金5,965万元、政府性基金预算调入95,000万元、地方政府债券转贷收入70,895万元、上年结转53,835万元，减上解支出33,865万元、地方政府债务还本支出53,587万元，可用财力为930,191万元。支出为775,094万元，为调整预算的96.8%，增长11.4%。补充预算稳定调节基金11,756万元，结转下年143,341万元。

与区第十八届人大第四次会议审议的2023年执行数（以下简称2023年执行数）相比，预算收支决算数总量无变化。

表1   2023年全区一般公共预算收支决算平衡表

（二）政府性基金预算。

2023年全区政府性基金收入决算数294,708万元，完成调整预算的100.2%，增长31.3%。政府性基金预算收入加上级补助收入12,000万元、地方政府债务转贷收入 336,600万元、上年结转12,201万元，减上解市级支出12,463万元、调出资金95,000万元、地方政府债务还本支出36,600万元，财力为511,446万元。支出484,067万元，完成调整预算的100.2%，下降29%。结转下年支出27,379万元。

与2023年执行数相比，全区政府基金预算收支决算数总量无变化。

表2   2023年全区政府性基金预算收支决算平衡表

（三）国有资本经营预算。

2023年国有资本经营收入决算数1,485万元。国有资本经营预算本级支出决算数1,485万元，支出总计1,485万元。

与2023年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

表3   2023年国有资本经营预算收支决算平衡表

（四）社会保险基金预算。

社会保险基金预决算由市级负责统一编制，区县不单独编列。

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2023年区级一般公共预算收入年初预算数为329,000万元，经区十八届人大常委会第十六次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为352,687万元，决算数为353,282万元、增长17.4%，为预算数的100.2%。加上上级补助、地方政府债务收入和动用预算稳定调节基金等，收入总量为1,017,294万元。区级一般公共预算支出年初预算数为658,498万元，调整预算数为722,802万元，决算数为694,740元、增长13.4%，为预算数的96.1%。加上补助乡镇、地方政府债务转贷支出和安排预算稳定调节基金等，支出总量为1,017,294万元。

与2023年执行数相比，预算收支决算数总量无变化。

表4   2023年区级一般公共预算收支决算平衡表

（二）政府性基金预算。

2023年区级政府性基金预算收入年初预算数为236,000万元，调整预算数为294,157万元，决算数为294,708万元、增长31.3%，为预算数的100.2%。加上地方政府债务收入、上级补助和上年结转等，收入总量为655,509万元。区级政府性基金预算支出年初预算数为154,654万元，调整预算数为480,966万元，决算数为478,458万元、下降29.5%，为预算数的99.5%。加上地方政府债务转贷支出、补助区县和结转下年等，支出总量为655,509万元。

与2023年执行数相比，预算收支决算数总量无变化。

表5   2023年区级政府性基金预算收支决算平衡表

（三）国有资本经营预算。

2023年区级国有资本经营预算收入年初预算数为2000万元，调整预算数为1485万元，决算数为1485万元、增长42.9%，为预算数的100%。加上上级补助和上年结转后，收入总量为1485万元。区级国有资本经营预算支出年初预算数为2000万元，调整预算数为1485万元，决算数为1485万元、增长42.9%，为预算数的100%。加上调出资金和结转下年后，支出总量为1485万元。

与2023年执行数相比，预算收支决算数总量无变化。

三、其他重点报告事项

（一）转移支付情况。

2023年，安排乡镇转移支付80,005万元，为调整预算的100%。其中：一般性转移支付49,055万元，为调整预算的100%；专项转移支付30,950万元，为调整预算的100%。

一般性转移支付中，基本财力保障机制奖补资金30,018万元，主要用于乡镇人员及运转支出；均衡性转移支付7,691万元，主要用于乡镇社会事务管理、交通劝导员、巡逻员、禁毒社工及网格工作经费等；固定数额补助11,346万元，用于老党员生活补贴、村（社区）组织经费。

专项转移支付中，用于农村综合改革3,736万元、脱贫攻坚与乡村振兴9,981万元、农村公路建设4,170万元、农林水事务3,007万元、社会保障3,966万元，医疗卫生、住房保障、企业培育、环境整治等6,090万元。

（二）中央直达资金使用情况。

2023年，我区到位中央直达资金126,051万元，实际支付115,363万元，支付率91.5%。其中，一般性转移支付直达资金28,801万元，实际支付28,179万元，支付率97.8%，主要用于基本财力保障、推进乡村振兴、生猪调出大县奖励、疫情防控财力补助；共同财政事权转移支付直达资金71,178万元，实际支付61,981万元，支付率87.1%，主要用于教育、社会保障、医疗卫生、农田建设、农村公路、住房保障；支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金25,448万元，实际支付25,122万元，支付率98.7%，用于增值税留抵退税和其他减税降费。专项转移支付直达资金624万元，实际支付81万元，支付率13.0%，用于普惠金融发展。

（三）政府债务情况。

2023年，经市财政局核定，我区地方政府债务限额为195.26亿元。其中，一般债务限额59.14亿元、专项债务限额136.12亿元。截至2023年末，全区地方政府债务余额195.25亿元。其中，一般债务余额59.13亿元、专项债务余额136.12亿元。

2023年，我区地方政府债务转贷收入40.75亿元，其中，新增政府债券31.56亿元，再融资债券9亿元，政府外债0.19亿元。新增政府债券31.56亿元中，新增一般债券1.56亿元，主要用于教育事业0.5亿元、医疗卫生0.1亿元、公路建设及治理0.48亿元、公共安全0.15亿元、生态环保0.04亿元、消防应急0.06亿元、水利建设0.03亿元、设备采购0.2亿元；新增专项债券30亿元，主要用于市政基础设施及产业园建设13.15亿元、文化旅游2.8亿元、教育事业5.8亿元、医疗卫生0.7亿元、生态环保0.5亿元、农林水利2.05亿元、化解隐性债务5亿元。政府外债0.19亿元，用于龙溪河环境综合整治与生态保护示范项目。再融资债券9亿元，其中，6亿元用于偿还2023年度到期的政府债券本金，3亿元用于置换隐性债务。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2023年初，区级预算稳定调节基金余额为5,965万元。年度执行中动用预算稳定调节基金5,965万元用增支，年底通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充11,756万元。2024年年初动用11,000万元用于平衡预算，预算稳定调节基金余额为756万元。

2023年预备费预算数10,000万元，安排支出1,322万元。主要用于疫情防控、重大传染病防控、人民防空及其他年初不可预见的支出。结余资金8,678万元年底按规定补充预算稳定调节基金。

2022年区级一般公共预算结转53,707万元，按原项目纳入2023年预算安排支出。2023年区级一般公共预算结转143,341万元。

（五）“三公”经费支出及政府采购情况。

2023年，区级“三公”经费财政拨款支出合计2,290万元，较年初预算增加282万元，增长14%。其中，因公出国（境）费20万元, 减少2万元；公务用车购置及运维费1,646万元（其中：公车购置费706万元，公车运维费940万元），增加503万元；公务接待费623万元，减少219万元。主要是贯彻落实政府过“紧日子”和 “厉行节约、反对浪费”要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，因公出国（境）费和公务接待支出减少，但同时，根据工作需要，更换已达报废年限的车辆，导致公务用车购置费增加。

2023年，全区政府采购金额16,167万元。其中，货物采购金额6,745万元，服务采购金额9,422万元。分级次看，区本级采购金额16163万元，乡镇采购金额4万元。政府采购授予中小企业合同金额9,208万元，其中，授予小微企业合同金额6,923万元。

（六）预算绩效管理情况。

2023年，区财政局认真落实牵头组织责任，持续深化预算绩效管理。一是健全完善绩效管理制度。修订完善区级预算安排与绩效评价和监督检查挂钩办法，会同区审计局制定印发2023年度预算绩效管理综合评价考核指标体系，梳理预算绩效管理核心业务构架及工作流程，纳入全区数字政务“财政智管”板块建设应用，提升预算绩效管理“智理”水平。二是加强绩效管理。对一级预算项目实施绩效评估，绩效目标和指标编制、审核与预算编制同步推进，实现部门整体和项目绩效目标编制全覆盖，推进预算执行绩效监控，督促乡镇（街道）、区级部门按时公开绩效管理工作开展情况。三是积极开展绩效评价。组织全区乡镇（街道）、区级部门开展预算绩效绩效自评工作，部门整体支出绩效自评105个、资金规模76.4亿元，项目支出绩效自评4308个、资金规模150.7亿元；对乡村振兴补助资金管理、促进和扶持建筑业发展办法2项政策开展政策绩效评价，评价等级均为“良”；选取社会关注度高、涉及面广的10个项目、5个部门整体开展重点绩效评价，资金规模13.66亿元，评价等级为“优”9个、“良”6个。四是加强绩效应用。对自评复核结果纳入2022年度预算绩效管理综合评价考核内容，重点绩效评价结果为“优“的作为下一年度预算绩效管理综合评价考核的加分项，会同区审计局成立考核工作组对区级部门、乡镇（街道）2022年度工作情况开展综合评价考核，对评出前3名和后3名进行奖罚兑现。

（七）审计意见的整改落实情况。

2024年上半年，市审计局依法对2023年度区级预算执行和决算草案编制进行审计，指出预算编制及执行、专项资金管理使用、财政资金管理、财政决算草案编制等方面的问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的2023年度区级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，区财政局等有关部门正对照审计报告指出问题，积极采取措施加以整改。按照相关要求，整改情况将于2024年底由区审计局向区人大常委会专题报告。

附件：重庆市梁平区2023年决算

重庆市梁平区2023年决算.pdf