关于重庆市梁平区2022年1－6月预算执行

情况的报告

——2022年9月14日在区第十八届人大常委会第6次会议上

区财政局局长  周龙举

主任、副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将重庆市梁平区2022年1—6月预算执行情况报告如下：

一、2022年1－6月预算执行及工作开展情况

1－6月，全区一般公共预算收入完成12.5亿元，下降9.4%。其中：税收完成5.5亿元，下降28.7%；非税收入完成7亿元，增长16.6%。一般公共预算支出35.3亿元，增长1%。

1－6月，全区政府性基金收入完成4.7亿元，下降23.3%。其中：土地收入完成4.4亿元，下降14%；城市建设配套费和污水处理费完成0.3亿元，下降69.2%。政府性基金支出19.4亿元，增长252.3%。

（一）主动作为，积极向上争资争项。围绕成渝双城经济圈和一区两群、明月山绿色发展示范带建设等重大战略，积极争取中央和市级转移支付、政府债券资金。一是已到位转移支付30.2亿元，其中，一般转移支付22.7亿元，专项转移支付7.5亿元。二是已争取政府债券52.2亿元，其中，新增政府债券36.8亿元，置换债券15.4亿元。

（二）支持发展，实施积极财政政策。坚决贯彻落实中央要求，全力支持稳经济大盘。一是落实减税降费政策。细化工作方案，健全工作机制，强化部门协同，落实中央出台组合式退税减税降费支持政策2.5亿元，其中，落实各类退税1.7亿元（留抵退税1.2亿元）、新增减税降费0.2亿元、中小微制造业缓缴税0.6亿元。二是支持实体经济发展。行政事业单位减免市场主体房屋租金45万元，担保费率下降到1%（含）以内，支小支农担保业务保费原则上不超过1%，货物服务采购项目对小微企业的价格扣除优惠提高到10-20%，下半年面向中小企业的采购预留份额提高到40%以上，筹集资金1.4亿元支持科技创新、招商引资和企业培育，安排资金2000万元用于发放消费券。三是创新投入方式。加强三资统筹，盘活存量资产、资源，推动运用PPP、EOD等投融资模式推进重大项目建设。

（三）民生优先，财政保障成效明显。一是优化财政支出结构。调整低效无效支出，腾退超标准、超承受能力保障政策，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，切实兜住“三保”底线。二是加大民生投入。紧紧围绕幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，持续加大投入，民生支出占一般公共预算的80%以上。三是实施预算公开评审。邀请人大、政协、审计等部门相关专家组成2个评审组，对63个部门申报的713个项目进行评审，审减支出预算11.4亿元。

（四）深化改革，提高财政资金管理效益。一是坚持政府过紧日子，区四大家机关带头，按5%左右压减，“三公”经费预算下降11.7%。二是积极推进预算管理一体化建设，将项目库、资产、采购、绩效以及预算、核算、决算进行整合，全面提升预算管理的科学化、规范化和自动化水平。三是深化财政评审和政府采购改革。财政评审审减0.9亿元，审减率22.5%。政府采购节约资金820万元。四是全面推进预决算信息公开。按照《预算法实施条例》要求，76个部门564个单位全部公开预算信息。五是全面推进预算绩效管理，项目全过程预算绩效管理，部门整体绩效目标、绩效自评全覆盖，项目绩效重点评价增长10%，健全绩效评价与预算挂钩机制，真正做到花钱要问效、无效便问责。

（五）加强管控，政府债务风险可控。坚决贯彻党中央、国务院关于防范化解重大金融风险的决策部署和市委、市政府强化债务风险监管的工作要求，统筹好防风险和促发展的关系。全面清理国有平台类公司债务，建立健全区属国有企业融资备案审批制度，制定全区国有平台类公司债务监管方案和“一企一策”监管方案，组建政府隐性债务和国有企业债务风险防控工作专班，压实监管责任，加强制度建设，严管新增债务，降低融资成本。截至2022年6月底，我区政府债务143.33亿元，综合债务率263%，债务规模适度、风险可控。

二、存在的主要问题

总的来看，1－6月，全区财政运行基本平稳，呈“紧平衡”特征，但存在一些较突出的问题和挑战：一是财政收入形势严峻。一般公共预算收入、税收收入分别完成年度收入预期的43.8 %、37.1 %，较序时进度分别差6.2、12.9个百分点。税收收入增幅较全市区县平均水平低11.3个百分点。支柱产业税收增长乏力，房地产建筑业、制造业税收分别下降32.6%、24.5%。与此同时，土地出让收入大幅减少，对财政收入冲击较大。二是财政平衡难度加大。支出结构固化，民生刚性增支较大，预算执行缺少回旋余地，应对减收增支能力弱，财政运行困难，“三保”承受较大压力。三是债务风险不容忽视。政府债务规模不断扩大，还本付息压力持续上升，考虑到土地收入不确定、融资政策收紧，存量隐性债务及国企经营性债务化解压力持续加大。四是资金使用绩效不高。部分单位债券资金使用进度慢，项目储备不足，前期工作准备不充分，存在“钱等项目”现象。

三、下一步工作安排

（一）多措并举，积极组织财税收入。一是加强征管。抓好重点行业和重点企业税收征管，健全建筑业、非煤矿山税收管控，加强土地出让欠款追缴，做到依法征收、应收尽收。二是积极向上争资。积极策划包装项目，大力争取政府债券资金、中央预算内投资和各种转移支付资金，力争到位转移支付35亿元。三是统筹资产资源。加大土地储备出让力度，盘活闲置资产资源，推进闲置国有房屋资产、弃土场经营权等转让处置，确保财政收入稳定增长。

（二）有保有压，兜牢兜实“三保”底线。一是牢固树立过紧日子思想。从严管控各类经费支出，除基本运转、民生项目、防疫、应急救灾项目外，其他项目建议一律按5%压减，腾退资金用于纾困惠企和低收入群体保障。二是优化支出结构。清理、腾退低效、无效支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，机关事业单位人员经费全部纳入工资统发系统，积极推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，基本民生增支事项全额纳入预算安排，不留缺口，坚决兜住“三保”底线。三是加大资金统筹力度。统筹使用财政预算资金、债券资金、自有资金，集中财力保重点办大事。四是开展财经秩序专项整治。重点围绕无预算超预算支出、延压坐支收入等违反财经秩序行为进行整治，遏止财经纪律松弛态势，提升财政效能。

（三）应享尽享，全面落实稳经济大盘措施。一是应减尽减。对国有企业和行政事业单位租金减免、出租人减免租金可按规定减免当年房产税城镇土地使用税、车购税减免等，符合条件的应减尽减。二是应缓尽缓。及时受理并上报特困行业阶段性实施缓缴企业社会保险费，实行应缓尽缓。三是应退尽退。加大增值税期末留抵退税实施力度，加快退税审核，确保应退尽退。四是应补尽补。全面落实纾困惠企各项政策补贴，兑现耕地地力保护补贴和实际种粮农民第一批、第二批补贴，加大低收入群体补助力度，实现应补尽补。

（四）守住底线，加强债务风险管控。一是加大“三资”统筹，创新投融资模式。加大国有存量资源、资产和资本盘活力度，探索运用特许经营等模式盘活存量基础设施资产，变现资金优先用于化解存量债务，减轻政府债务负担。二是夯实债务管理，主动应对到期风险。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，督促有关债务单位严格落实化债计划，确保债务规模稳步下降。动态监测债务变动情况，定期组织债务违约风险排查，提高应急处置能力，防止发生债务违约风险事件。三是健全调度机制，加强债券资金管理。建立健全专项债券调度推进机制，完善专项债券“借、用、管、还”体系。区财政局、区发改委和相关项目单位密切配合，协作支持，强化要素保障，协同解决堵点难点，加强跟踪督办，进一步完善形成齐抓共管、合力推动的工作格局。

（五）深化改革，不断提升预算管理水平。一是加快推进预算一体化改革。实施项目分类分级管理，优化、完善预算编制、预算执行、政府采购、会计核算管理流程，持续推进资产管理、政府债务、综合财务报告模块建设，不断提升预算管理水平和信息化水平。二是深化财政管理改革。持续深化财政评审、政府采购管理改革，既有效节约财政资金，又防范廉政风险。实施预算公开评审，加快支出标准体系建设，全面落实政府过紧日子要求。三是加强绩效评价管理。完善绩效管理机制，持续推进绩效重点评价工作，稳步开展绩效运行监控，将绩效评价结果纳入部门决算公开，强化绩效评价结果运用，建立全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作收支形势异常严峻，我们将坚决贯彻落实市第六次党代会精神和本次会议审议意见，更好地配置财政资源、提高资金效益、提升政策效能、增强财政可持续性，全力稳住经济大盘，保持经济运行在合理区间，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

以上报告，请予审议。

重庆市梁平区2022年1－6月预算执行表.pdf