梁平区人民政府关于我区2018年决算报告

——2019年8月30日在区第十七届人大常委会第24次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

区第十七届人大第三次会议审查批准了《关于梁平区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》，根据市财政局对账确认的2018年全区财政决算数据，现按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会要求，受区人民政府委托，现将2018年全区和区级财政决算情况报告如下：

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况。

2018年，全区一般公共预算收入调整预算数208,870万元，决算数208,936万元，为调整预算的100.0%，同比增长1.1%。一般公共预算收入加上级补助343,116万元、地方政府一般债券转贷收入76,000万元、政府性基金调入120,000万元、预算稳定调节基金调入441万元、上年结转12,311万元，减上解支出23,344万元、地方政府一般债券转贷还本26,000万元，可用财力为711,460万元。支出为695,504万元，为调整预算的101.5%，同比增长9.6%。根据《预算法》要求，超收收入66万元全部安排预算稳定调节基金。结转下年支出15,890万元。全区一般公共预算收支决算数与年初向人代会报告的执行数一致。

（二）区级一般公共预算收支决算情况。

2018年，区级一般公共预算收入208,516万元，加上级补助343,116万元、下级上解收入110万元、地方政府一般债券转贷收入76,000万元、政府性基金调入120,000万元、预算稳定调节基金调入441万元、上年结转12,098万元，减上解支出23,344万元、补助下级支出79,641万元、地方政府一般债券转贷还本26,000万元，财力为631,296万元。支出615,553万元，安排预算稳定调节基金66万元，结转下年15,677万元。区级一般公共预算收支决算数与年初向人代会报告的执行数一致。

从收入的具体情况看，税收收入128,355万元，为调整预算的100.3%，同比增长10.2%。非税收入80,161万元，为调整预算的99.7%，下降10.3%。税收收入中，增值税34,943万元，为调整预算的100.8 %，增长12.0%；企业所得税11,244万元，为调整预算的100.2 %，增长15.5%；个人所得税6,174万元，为调整预算的100.4%，增长28.8%；房产税8,271万元，为调整预算的100.0 %，增长27.0%；城镇土地使用税29,221万元，为调整预算的100.1 %，增长86.9%；耕地占用税1,951万元，为预算的100.0 %，下降73.0%；契税18,020万元，为调整预算的100.1 %，下降30.8%。

从支出决算具体情况看，区本级支出615,553万元，完成调整预算的101.6%，增长6.2%。其中：教育支出135,446万元，完成调整预算的114.6%，增长11.8%；科学技术支出3,382万元，完成调整预算的110.7%，增长9.0%；社会保障和就业支出61,174万元，完成调整预算的114.5%，增长43.9%；医疗卫生支出87,576万元，完成调整预算的105.0%，增长2.0%；节能环保支出34,084万元，为调整预算的114.2%，增长6.1%；住房保障支出24,362万元，完成调整预算的100.0%，增长106.9%。对乡镇转移支付79,641万元，其中：一般转移支付51,936万元，占比65.2%；专项转移支付27,705万元，占比34.8%。

2018年预备费支出10,000万元，主要用于明月山禁建区非煤矿山有序退出奖扶、扶贫小额信贷风险补偿、扫黑除恶、防汛抗旱抢险救灾经费及其他年初不可预见的支出。2018年末预算稳定调节基金结余66万元，全部为2018年超收收入补充。

2018年，区本级“三公”经费财政拨款支出2734万元，较年初预算减少1,170万元，下降29.9%，主要是有关部门严格执行“三公”经费只减不增要求，大力压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）经费45万元，公务用车购置及运行费1,875万元，公务接待费814万元。

2018年绩效管理情况。按照“谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，所有项目都要设立绩效目标，包括项目设立依据、实施方案、评价指标等，与部门预算同步填报，并作为预算评审的重要依据。组织第三方机构对扶贫、基础设施类等7个重点民生项目开展了重点绩效评价，涉及资金16166万元。会同相关部门对评价结果进行认真分析，提出改进措施予以整改，将绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）全区政府性基金预算收支决算情况。

2018年，全区政府性基金收入决算数250,580万元，增长93.0%。政府性基金预算收入加上级补助44,656万元、上年结转8,316万元，减上解支出2,669万元、调出资金120,000万元，财力为180,883万元。支出173,105万元，增长107.3%。结转下年支出7,778万元。全区政府性基金预算收支决算数与年初向人代会报告的执行数一致。

（二）区级政府性基金预算收支决算情况。

2018年，区级政府性基金收入250,580万元，加上级补助44,656万元、上年结转8,316万元，减上解支出2,669万元、补助下级支出1,002万元、调出资金120,000万元，财力为179,881万元。支出172,103万元，增长109.4%，结转下年支出7,778万元。区级政府性基金预算收支决算数与年初向人代会报告的执行数一致。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2018年，国有资本经营收入调整预算数10,000万元，决算数10,000万元，增长177.8%。国有资本经营预算支出调整预算数10,000万元，决算数10,000万元。国有资本经营收支决算数与年初向人代会报告的执行数据一致。

四、政府债务情况

2018年末，政府债务余额55.55亿元，其中：一般债务45.47亿元，专项债务10.08亿元。未超过市核定我区2018年政府债务的限额55.6亿元，政府债务率低于全市平均水平，债务风险总体可控。

五、审计意见的整改落实情况

重庆市审计局依法对2018年度区财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并就财政预算收入组织、重点专项资金管理使用等方面存在的问题提出了整改意见，区财政局和有关部门正在抓紧落实。按照相关要求，整改情况将于2019年12月由区审计局向区人大常委会专题报告。

2018年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受区人大常委会的监督，认真抓好区人大常委会决定决议的落实和执行，不断深化财税体制改革，切实提高财政管理水平，圆满完成了年初预算草案确定的各项任务。

以上报告，请予审议。