一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市梁平区水利移民工作站是隶属于重庆市梁平区水利局全额财政拨款事业单位。主要为区水利局履行水利行业移民行业（含三峡水利）管理提供服务保障，负责水利（含三峡水利）移民后期扶持工程建设，项目资金管理及移民政策宣传等工作。

（二）机构设置

重庆市梁平区水利移民工作站为独立核算的预算单位，无内设机构科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计8074.41万元，支出总计8074.41万元。收支较上年决算数减少226.16万元，下降2.7%，主要原因是本年财政拨款预算项目支出较上年减少。

2.收入情况。2023年度收入合计7982.73万元，较上年决算数增加109.94万元，增长1.4%，主要原因是年初结转和结余数比上年增加。其中：财政拨款收入7982.73万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余91.68万元。

3.支出情况。2023年度支出合计8074.41万元，较上年决算数减少226.16万元，下降2.7%，主要原因是本年财政拨款预算项目支出较上年减少。其中：基本支出429.58万元，占5.3%；项目支出7644.82万元，占94.7%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计8074.41万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少226.16万元，下降2.7%。主要原因是本年财政拨款预算项目支出较上年减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2182.54万元，较上年决算数增加542.6万元，增长33.1%。主要原因是本年一般公共预算项目支出数增加。较年初预算数减少559.82万元，下降20.4%。主要原因是一般公共预算财政拨款项目收入较年初预算数减少较多。此外，年初财政拨款结转和结余68.43万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2250.97万元，较上年决算数增加581.02万元，增长34.8%。主要原因是一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加较多，相应项目支出也增加较多。较年初预算数减少491.39万元，下降17.9%。主要原因是一般公共预算财政拨款项目收入较年初预算数有所减少，相应支出也有所减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年无结转和结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出47.93万元，占2.1%，较年初预算数增加4.67万元，增长10.8%，主要原因是本年新招录人员导致相应社保费用增加。

（2）卫生健康支出19.85万元，占0.9%，较年初预算数增加0.38万元，增长1.9%，主要原因是新招录人员导致相应医疗保险费用增加。

（3）农林水支出2171.49万元，占96.5%，较年初预算数减少487.84万元，下降18.3%，主要原因是本年工程项目支出较年初预算支出数减少。

（4）住房保障支出11.69万元，占0.5%，较年初预算数减少8.61万元，下降42.4%，主要原因是政策调整公积金清退，导致公积金缴存基数降低，缴存金额减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出429.58万元。其中：人员经费391.88万元，较上年决算数增加17.4万元，增长4.7%，主要原因是新招录人员导致相应人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休人员生活补助等。公用经费37.7万元，较上年决算数减少9.71万元，下降20.5%，主要原因是本年度差旅费、公务接待费、其他交通费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余23.25万元，年末结转结余0万元。本年收入5800.19万元，较上年决算数减少432.66万元，下降6.9%，主要原因是本年减少政府性基金预算财政拨款项目收入。本年支出5823.44万元，较上年决算数减少807.18万元，下降12.2%，主要原因是本年减少政府性基金预算财政拨款项目收入，相应也减少政府性基金预算财政拨款项目支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.63万元，较年初预算数减少0.57万元，下降47.5%，主要原因是本年发生“三公”经费支出未超年初预算数。较上年支出数减少0.07万元，下降10.0%，主要原因是开展工作需要公务接待10批次，接待76人次共0.63万元，较上年接待批次不变，增加1人次，减少0.07万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位本年无因公出国（境）费用，与上年持平。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位本年无因公出国（境）费用。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是是本单位本年无因公出国（境）费用，与上年持平。

公务车购置费0万元，主要本单位本年度无公务车购置费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位本年无公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位本年无公务车购置费支出，与上年持平。

公务车运行维护费0万元，主要用于本年无公务车运行维护费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本年无公务车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是本年无公务车运行维护费，与上年持平。

公务接待费0.63万元，主要用于接待水利部、市水利局、中国电建院、长江工程监理公司等因公需要，接待10批次，接待74人次共0.63万元。费用支出较年初预算数减少0.57万元，下降47.5%，主要原因是本年发生公务接待费支出未超年初预算数。较上年支出数减少0.07万元，下降10.0%，主要原因是开展接待10批次，接待35人次，共0.63万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待10批次76人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费83.53元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0.7万元，下降100.0%，主要原因是本单位为水利局下属单位，会议费由水利局机关统一列支。本年度无会议费用支出。本年度培训费支出0.7万元，较上年决算数增加0.44万元，增长169.2%，主要原因是重庆人社局下文要求事业单位人员每年必须进行线上专业技能培训，导致相关培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金7625.34万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年水库移民后期扶持项目基金开展了绩效评价工作，涉及财政拨款项目资金6007万元，评价得分98.3分，评价等次为优，绩效评价发现了美丽家园建设完工率未达到100.0%，2023年水库移民美丽家园市级示范项目执行过程进度缓慢，偏离绩效目标的问题。下一步工作建议：绩效目标执行过程更加注重沟通和交流，要求项目业主切实履行主体责任，提出解决方案，加大统筹力度，倒排工期，打表推进，全力做好美丽家园建设项目这一惠民工程，使移民群众更好更快地享受到后扶政策福利。

（三）财政绩效评价情况

区财政局委托第三方对我单位重庆市梁平区虎城镇砂石社区美丽家园建设项目开展了重点绩效评价，涉及财政拨款项目资金228.41万元，评价得分91分，评价等次为优，绩效评价发现了本项目未单独设置绩效目标申报表及自评表、工程管理存在瑕疵、财务管理不规范、未按合同约定时间节点支付费用等主要问题。提出加强绩效目标管理、设定单个项目绩效目标，加强工程管理、编制后期管护制度，加强财务管理规范性、尽快落实自筹资金，按照合同约定及时支付相关费用、降低法律风险等下一步工作建议。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：梁睿023-53234502

203附件.重庆市梁平区虎城镇砂石社区美丽家园建设项目绩效评价报告.docx