重庆市梁平区审计局
关于2023年度区级预算执行和其他财政
收支审计查出问题整改情况的公告
（2025年1月9日公告）
2024年8月28日，梁平区十八届人大常委会第23次会议听取并审议了《2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计查出问题整改工作提出明确具体要求。区政府对此高度重视，加强领导，周密部署，督促各级各部门各单位全力整改纠正审计查出问题。2024年12月25日，梁平区十八届人大常委会第26次会议对整改落实情况进行了审议。
根据《中华人民共和国审计法》《重庆市审计条例》《重庆市人民代表大会常务委员会关于加强审计查出问题整改情况监督的决定》等规定，现将2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况公告如下。
一、审计查出问题的整改情况
（一）关于加强预算管理提升财政绩效相关审计查出问题的整改情况
1. 区级预算执行及决算草案编制情况审计查出问题整改情况。区财政局持续加大财政管理体制改革力度，会同有关部门采取有效措施加以整改。一是针对预算精细化管理有待提高问题，区财政局印发了《重庆市梁平区财政局关于认真做好2025年预算编制工作的通知》，要求各单位对上年结转结余、政府采购和部门项目预算应编尽编，缩减代编预算规模。二是针对专项资金和财政资金管理不到位问题，项目建设单位明确工程进度时间表、资金支付路线图，督促施工单位加快项目建设进度，区财政局收回结转两年以上结余资金106.57万元。
2. 部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题整改情况。区财政局严格执行预算安排与绩效管理和监督检查结果挂钩办法，积极开展预算绩效管理综合评价考核工作，督促落实过紧日子要求，有关部门及时推进整改。一是针对预算编制不规范决算填报不完整问题，2个单位加强对预算法及预算法实施条例的学习贯彻，督促财务科室根据工作实际情况规范完整编制部门预算和填报非税收入决算；1个单位对项目绩效目标表按规定设置绩效指标个数和类型，今后加强对项目绩效管理和绩效指标量化工作。二是针对预算执行不力问题，2个单位积极推动梁平区国土空间总体规划等项目开展，严格按照项目建设进度支付专项资金，提高资金使用率；已将未分配资金分配到具体项目，并积极督促项目开工建设；三是针对固定资产管理不规范问题，1个单位于2024年7月对资产物资开展全面清查盘点，1个单位对购置的固定资产补登固定资产台账。四是针对财政财务收支管理不规范问题，1个单位据实清理调整债务34.59万元，主动联系相关企业及时完成剩余款项支付；1个单位撤销银行账户，闲置资金16.14万元上缴区财政。
3. 乡镇财政决算和其他财政财务收支情况审计查出问题整改情况。相关乡镇政府（街道办事处）加强自身业务学习培训，规范财政预算管理，积极推进问题整改。一是针对预算管理不规范问题，2个乡镇政府（街道办事处）加强业务学习和培训，严格履行法定的预算调整审批流程和规范完整编制预算。二是针对资产管理不到位问题，1个乡镇政府补登固定资产台账。三是针对决算填报不准确问题，1个街道办事处加强对预算法及预算法实施条例学习贯彻执行，今后严格按照实际支出情况填报决算。
（二）关于对扩大有效投资推动重大项目建设审计查出问题整改情况
对4个单位建设的区级重点项目进行结算审计和工程决算审计查出问题整改情况。相关单位积极贯彻落实《重庆市梁平区政府投资项目全生命周期管理实施办法（试行）》，协同推进问题整改。一是针对项目前期审批手续履行不到位问题，4个单位加强自身业务学习培训，及时修订工程建设管理办法，今后工程建设项目严格履行规定的审批程序，新增工程投资向分管项目的区领导报告并提交区政府会议审议。二是针对工程建设主体责任履行不到位问题，2个单位将履职不到位的中介机构纳入黑名单，并按照合同约定扣减服务费和收取违约金，批评教育相关工作人员，今后严格落实主体责任。三是针对工程建设管理责任履行不到位问题，1个单位完善工程项目现场管理及验收制度，1个单位建立移交和管护制度，切实履行管护责任。
（三）关于对保障和改善民生推动惠民利民政策落实审计查出问题整改情况
1. 就业补助资金和失业保险基金专项审计查出问题整改情况。一是针对促进就业资金发放不精准、使用不规范问题，区人力社保局追回资金17.28万元，18名公益性岗位工作人员退出管理岗位，举一反三清退超规定期限留用的3名公益性岗位人员。二是针对培训机构和见习基地开展业务监督不到位，区人力社保局清退3家不合规见习基地，进一步优化见习活动评估规则。三是针对就业创业帮扶政策执行有偏差问题，区人力社保局组织相关银行学习创业帮扶政策文件，明确政策规定，要求根据申请人实际资金需求给予授信期，清除不符合条件城镇新增就业人员记录信息。
2. 基层公立医疗卫生机构药品医疗器材集中统一采购及医疗卫生服务收费专项审计调查查出问题整改情况。区卫生健康委及相关医疗卫生机构积极完善相关制度建设和监管机制，有力推动问题整改落实到位。一是针对部分医院药械设备采购决策程序不规范问题，区卫生健康委出台了《重庆市梁平区卫生健康系统政府采购管理制度》，持续对医疗机构的乙类医用大型设备进行监管检查；1家医院调整了医用耗材管理委员会成员、医学装备管理委员会成员并明确了两个管理委员会的工作职责；1家医院修订完善了医疗设备采购流程方案，今后医疗设备采购严格执行先审批后购置原则。二是针对部分医院药械设备采购政策执行有偏差或后续管理不规范问题，区卫生健康委联合相关部门开展专项整治行动，进一步规范医疗机构医用耗材采购及使用管理；2家医院药品已全部实现线上采购；对医用耗材，价格差异不大的逐步提高线上采购比例，价格差异较大的与供应商谈判或线上寻找合理替代品；1家医院全面梳理和优化采购流程，严格执行耗材平台采购政策，规范采购行为；1家医院建立采购项目台账，明确验收及合同支付期限，严格执行合同约定支付方式，按时退还履约保证金。
（四）关于对国外贷援款项目资金专项审计查出问题整改情况
亚洲开发银行贷款重庆龙溪河环境综合整治与生态保护示范项目（梁平子项目）2023年度财务收支和项目执行情况审计查出问题整改情况。原农发集团加强与区规划自然资源局、区水利局等部门沟通会商，分析问题原因，采取有效措施积极推进整改。一是针对项目前期统筹规划不到位问题，报请亚行同意新增工程投资按变更处理，由亚行贷款资金支付，并与相关部门会商制定后续项目实施方案，项目已顺利复工。二是针对项目建设资金和报表管理不规范问题，原农发集团据实结算工程价款，并对账务按规定进行调整和处理。三是针对项目工程后期结算办理不及时问题，积极推动项目办理结算审计，5个标段初步结算审核报告已完成，并提交到市咨询专家组复核。
（五）关于对有效盘活利用国有资产审计查出问题整改情况
- 2023年度行政事业单位国有资产审计调查查出问题整改情况。区财政局积极贯彻落实市委、市政府“三攻坚一盘活”改革突破决策部署，加强行业监督管理，加快推进问题整改。一是针对部分单位国有资产财务管理基础较为薄弱问题，13个单位通过现场盘点和清查的方式，核实固定资产数量，建立资产管理台账，对盘盈盘亏资产及时进行账务处理；11个单位将已交付使用的建设项目补登固定资产，对报废资产及时进行处置，核销固定资产台账。二是针对部分资产管理不规范问题，2个单位上缴资产处置收益10.71万元，已追收固定资产收益5.62万元，闲置资产已制定使用分配计划和投入使用，12个单位27处不动产已进行确权登记。
- 区属国有企业财务经营状况审计查出问题整改情况。新宜房地产公司落实审计整改主体责任，区国资委落实审计整改监督管理责任，有效推进问题整改。一是针对企业会计信息失真问题，新宜房地产公司查明公司债权债务来源，据实清理和调整债权债务，对账挂往来的工程建设管理代建收入进行账务处理。二是针对资产闲置和借用不规范问题，新宜房地产公司完善与借用单位的资产借用协议，转让部分闲置住房用于保障和改善民生。
- 国有自然资源资产管理审计查出问题整改情况。相关部门和乡镇政府积极贯彻落实生态文明建设决策部署，协同推进问题整改。针对部分资源环境保护政策落实不到位问题，竹山镇政府对撂荒耕地按照季度种植利用，对自然保护地进行复绿。
二、需继续推进整改的情况和下一步工作打算
审计整改工作目前推进顺利，仍有部分分阶段整改和持续整改类问题正有序推进整改。一是部分问题受制于外部条件等因素，导致整改周期相对较长，需制定审慎稳妥的处置方案有序推进解决。二是部分问题原因复杂，涉及面广，需要相关部门协同推进整改。三是部分问题整改需要等待上级部门审批同意方可执行。
对尚未完成整改的问题，已督促整改责任部门和单位严格按照整改方案的时间表、路线图，推进问题整改，持续取得阶段性整改成果，最终推动问题全面整改。相关主管部门要贯彻落实“治已病、防未病”的整改工作要求，对普遍性、倾向性、苗头性问题开展举一反三、自查自纠，努力实现审计整改“查出一点、治理一片、规范一面”的综合效应。监督检查部门将重点聚焦虚假整改、敷衍整改等问题，持续加大对审计整改落实情况的跟踪督促，确保整改见实物、有实效。
渝公网安备50022802000041号
