一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、财务、会计和收支管理方面的规范文件，制定相关的政策和管理制度；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；制定全区财政发展战略和中长期划；指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策;提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策；完善鼓励公益事业发展的财税策;参与研究拟订全区地方金融和融资政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任;负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算；定期向本级政府和上一级政府财政部门报告本级总预算的执行情况；受区政府委托，向区人民代表大会报告预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。负责财政性资

金的综合平衡。

5.负责政府非税收入和政府性基金管理；按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；对实行招标投标的政府采购工程建设项目的预算执行情况和政府采购政策执行情况实施监督。

7.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理办法；收取区级国有资本收益；组织实施企业财务制度；按规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

9.会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；组织执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

10.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定拟订并组织实施具体会计管理办法，指导和监督全区注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计。

11.负责全区政府债务管控工作，拟订和执行政府债务管理的规章制度和管理办法；负责统一管理政府债务，防范财政风险；归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理；参与研究制定全区地方金融和融资政策。

12.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息工作；制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部培训。

14.承办区政府交办的其它事项。

（二）机构设置

重庆市梁平区财政局下属 6 个二级预算单位，分别是财政局（本级）、国库集中支付中心、财务结算中心、财政投资评审中心、非税收入征收管理中心、预算绩效评价中心。全局共有编制 98 人，实有人数 75 人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3063.78万元，支出总计3063.78万元。收支较上年决算数减少85.52万元，下降2.7%，主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费支出减少。

2.收入情况。2023年度收入合计3063.78万元，较上年决算数减少63.58万元，下降2.0%，主要原因是财政拨款减少。其中：财政拨款收入3063.78万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3063.78万元，较上年决算数减少85.52万元，下降2.7%，主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费支出减少。其中：基本支出1970.63万元，占64.3%；项目支出1093.15万元，占35.7%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加 0 万元，增长 0.0%，主要原因是财政实行零结转制度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3063.78万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少85.52万元，下降2.7%。主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3063.78万元，较上年决算数减少63.58万元，下降2.0%。主要原因是人员退休、调出减少了9人，财政拨款减少；较年初预算数减少254.5万元，下降7.7%。主要原因是人员退休、调出减少了9人，财政拨款减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3063.78万元，较上年决算数减少85.52万元，下降2.7%。主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费支出减少。较年初预算数减少254.5万元，下降7.7%。主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费支出减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加 0 万元，增长 0.0%，主要原因是财政实行零结转制度。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2525.14万元，占82.4%，较年初预算数减少263.05万元，下降9.4%，主要原因是人员退休、调出减少了9人，人员经费与公用经费减少以及厉行节约减少了开支。

（2）社会保障与就业支出393.8万元，占12.8%，较年初预算数增加83.69万元，增长27.0%，主要原因是养老保险与职业年金调标。

（3）卫生健康支出82.41万元，占2.7%，较年初预算数减少1.21万元，下降1.4%，主要原因是医疗保险基数政策性调减。

（4）住房保障支出62.43万元，占2.0%，较年初预算数减少73.93万元，下降54.2%，主要原因是人员退休减少支出，抵扣以前年度应该扣除的多缴的住房公积金，减少了住房公积金基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1970.63万元。其中：人员经费1722.32万元，较上年决算数减少92.49万元，下降5.1%，主要原因是人员退休减少了经费支出以及厉行节约减少了开支。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤费、生活补助、住房公积金等。公用经费248.31万元，较上年决算数减少12.08万元，下降4.6%，主要原因是人员退休减少了经费支出以及厉行节约减少了开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门 2023 年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门 2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计26.58万元，较年初预算数增加20.88万元，增长366.3%，主要原因是公车报废，新购置一辆公车。较上年支出数增加25.81万元，增长3351.9%，主要原因是公车报废，新购置一辆公车，增加了支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用 0 万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位 2023 年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位 2023 年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费24.99万元，主要用于本单位应急保障用车。费用支出较年初预算数增加24.99万元，增长100.0%，主要原因是公车报废，新购置一辆公车。较上年支出数增加24.99万元，增长100.0%，主要原因是公车报废，新购置一辆公车。

公务车运行维护费1.2万元，主要用于应急保障用车支出。费用支出较年初预算数减少1.3万元，下降52.0%，主要原因是厉行节约减少了开支。较上年支出数增加0.53万元，增长79.1%，主要原因是上年公车报废，减少了应急保障用车，今年新购置一辆公车，用于应急保障增加了运行维护费支出。

公务接待费0.39万元，主要用于接待上级和其他区县财政等单位到我单位交流学习相关业务工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.81万元，下降87.8%，主要原因是厉行节约，减少开支。较上年支出数增加0.29万元，增长290.0%，主要原因是今年有2次21人次的区级接待增加了支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待2批次42人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费93.24元，车均购置费24.99万元，车均维护费1.2万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无会议费支出。本年度培训费支出22.38万元，较上年决算数减少2.38万元，下降9.6%，主要原因是减少了线下培训，增加了网络培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出221.26万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年支出数减少20.03万元，下降8.3%，主要原因是厉行节约减少了开支。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我部门未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

我单位 2023年度对部门整体开展了绩效自评，涉及财政拨款资金3063.78万元。

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

决算公开联系人：洪玲玲023-53366589