梁平区土地储备中心对2019年度决算公开表内容进行说明，说明主要包括预算执行情况分析和专业名词解释等。同时，对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用情况以及预算绩效管理工作开展情况等单独说明。具体如下：

一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市梁平区土地储备中心的宗旨为集体土地房屋征收和土地储备工作提供服务。其主要职责任务包括：承担集体土地房屋征收的补偿、安置等具体工作；负责全区国有土地储备及其管护、开发、经营、利用和土地出让前期工作。

（二）机构设置。根据《中共重庆市梁平区委办公室重庆市梁平区人民政府办公室关于印发〈重庆市梁平区党政机构设置方案的实施意见〉的通知》（梁委办〔2017〕1号）和《重庆市机构编制委员会办公室关于〈重庆市梁平区承担行政职能事业单位改革试点方案〉的通知》（渝编办〔2017〕92号）精神，撤销重庆市梁平区土地整治储备中心、重庆市梁平区土地房屋统征办公室、重庆市梁平区土地房屋征收中心，组建重庆市梁平区土地储备中心（挂重庆市梁平区土地房屋征收中心牌子），为隶属于重庆市梁平区国土资源和房屋管理局的公益一类财政全额预算事业单位，按正处级管理。2018年事业单位机构改革，根据《中共重庆市梁平区委机构编制委员会关于同意区规划和自然资源局所属事业单位机构编制事项的批复》（梁委编委发〔2020〕37号）文件精神，调整重庆市梁平区土地储备中心职责任务及内设机构设置，设11个内设机构：综合科、财务科、土地报批科、土地征收一科、土地征收二科、土地储备科、土地整治科、土地管护科、土地利用科、信访维稳科、政策法规宣传科。

（三）单位构成。本单位为隶属于重庆市梁平区规划和自然资源局的公益一类财政全额预算事业单位，按正处级管理，定为一级预算单位，无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况。

2019年本部门未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2019年度收入总计51,630.77万元，支出总计37,982.30万元，结余13,648.47万元。收支较上年决算数增加49,527.98万元、增长2355.35%，主要原因是项目基金预算追加，其中：土地储备专项债券资金40,000.00万元，土地使用权收回补偿款10,907.16万元。

2.收入情况。本部门2019年度收入合计51,630.77万元，收入较上年决算数增加49,960.65万元、增加2,991.44%，主要原因是项目基金预算追加，其中：土地储备专项债券资金40,000.00万元，土地使用权收回补偿款10,907.16万元。其中：财政拨款收入51,513.77万元，占99.77%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入117.00万元，占0.23%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。本部门2019年度支出合计37，982.3万元，支出较上年决算数增加36，149.15万元、增加1971.97%，主要原因是项目基金预算支出增加，土地储备专项债券资金支出26，351.53万元，土地使用权收回补偿款10，907.16万元。其中：基本支出723.61万元，占1.91%；项目支出37，258.69万元，占98.09%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2018年度年末结转和结余269.64万元，2019年度根据审计整改上缴财政269.64万元，决算报表2019年度调账上年结转结余，故2018年度无年末结转结余资金。2019年度年末结转和结余13，648.47万元（土地储备专项债券资金），较上年决算数增加13，648.47万元，增加100.00%，主要原因是项目基金预算支出土地储备专项债券资金结余13，648.47万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2019年度财政拨款收、支总计51,513.77万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加49,410.98万元，增长2,349,78%。主要原因是项目基金预算追加，其中：土地储备专项债券资金40000.00万元，土地使用权收回补偿款10，907.16万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入606.61万元，较上年决算数增加8.28万元，增长1.38%。主要原因是调资。较年初预算数增加3万元，增长0.50%。主要原因是调资。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出606.61万元，较上年决算数增加8.28万元，增长1.38%。主要原因是调资。较年初预算数增加3万元，增长0.50%。主要原因是调资。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是财政拨款全年收支平衡。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1.93万元，占0.32%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是财政拨款收支平衡。

（2）社会保障与就业支出80.17万元，占13.22%，较年初预算数增加8.06万元，增长11.18%，主要原因是调资财政拨款增加。

（3）医疗卫生与计划生育支出31.57万元，占5.20%，较年初预算数增加1.23万元，下降3.75%，主要原因是调资财政拨款增加。

（4）自然资源海洋气象等支出460.34万元，占75.89%，较年初预算数减少5.52万元，下降1.18%，主要原因是人员调离。

（5）住房保障支出32.60万元，占5.37%，较年初预算数增加1.69万元,增长5.47%,主要原因调资。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出606.61万元。其中：人员经费598.84万元，较上年决算数增加6.45万元，增长1.09%，主要原因是调资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支出。公用经费7.77万元，较上年决算数增加1.84万元，增长31.03%，主要原因是2019公用支出多数未在财政拨款内开支，只有培训费和车辆运行费在预算内列支，其中车辆运行费较上年增加。公用经费用途主要包括培训费和车辆运行费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余269.64万元，2019年度根据审计整改上缴财政269.64万元，决算报表2019年度调账上年结转结余，故2018年度无年末结转结余资金。2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余13,648.47万元。本年收入50，907.16万元，较上年决算数增加49，835.37万元，增长4，649.73%,主要原因是年中追加安排土地储备专项债券资金和土地使用权收回补偿款预算。本年支出37258.69万元，增加36023.87万元，增长2917.34%。主要原因是年中追加安排土地储备专项债券资金和土地使用权收回补偿款预算。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2019年度本部门“三公”经费支出共计5.84万元，较年初预算数减少0.16万元，下降2.67%，较上年支出数增加1.82万元，增长45.27%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。二是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本,但由于我单位2019年车辆维修费、因公到外地以及征地项目下乡次数增加等原因导致2019年车辆运行费较上年有所增加。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，未发生公务接待费。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年度本部门未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是主要原因是2019年度本部门未发生公务车购置费。

公务车运行维护费5.84万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、区内实施征地等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.16万元，下降2.67%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数增加2.01万元，增长52.48%，主要原因严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本,但由于我单位2019年车辆维修费、因公到外地以及征地项目下乡次数增加等原因导致2019年车辆运行费较上年有所增加。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数减少0.19万元，下降100.00%，主要原因是2019年度本部门未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况。

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次0人。2019年度本部门人均接待费0.00万元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.95万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位是事业单位，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年度本单位无会议费支出。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出1.93万元，较上年决算数增加0.02万元，增长1.05%，主要原因是财政年初预算增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中:副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额0.00万元。本年度本单位无政府采购支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门开展了1个项目绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金50907.17万元。

（二）绩效自评结果

国有土地使用权出让收入及对应专项债务以及土地储备专项债券收入安排的支出项目绩效目标自评综述：2019年度区财政局全年预算国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出10，907.17万元，土地储备专项债券收入安排的支出40，000.00万元，共计50，907.17万元。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：1、收回国有土地使用权面积78.34亩；2、回居54户、回居面积13009.57㎡、安置242人；3、土地前期开发整治223.96亩；4、征收土地562.00亩，拆迁房屋5.00万平米。项目全年预算数为50，907.17万元，执行数为37，258.70万元，完成预算的73.19%。2019年度区财政局全年预算国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出10，907.17万元，使用10，907.17万元，项目绩效目标得以全面实现;土地储备专项债券收入安排的支出40，000.00万元，使用26，351.53万元，结余13，648.47万元。主要是工程进度未达到支付条件，如项目后期征地社保费应缴部分以及安置补助费个人部分，征地农转非由于涉及人员多，转非程序时间等原因未支付，故造成资金结余，力争2020年全面完成。

（三）重点绩效评价结果

2019年度无以区财政局委托第三方对部门政策或项目开展的重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-53228169。

2019年度土地储备中心决算公开表.xlsx